在企業(yè)全球化發(fā)展的浪潮中，越來越多的中國企業(yè)選擇出海投資，以此尋求更為廣闊的發(fā)展空間。然而，國際市場瞬息萬變、困難重重，出海的企業(yè)稍有不慎，就會(huì)觸礁擱淺。

至臻聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為一家綜合性的、國際化的老牌會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)常會(huì)協(xié)助企業(yè)搭建海外控股架構(gòu)，設(shè)立海外業(yè)務(wù)運(yùn)營團(tuán)隊(duì)。為了更好協(xié)助廣大的客戶群體，我們認(rèn)真地研讀了國家發(fā)改委的相關(guān)條例和眾多成功投資海外公司的案例，總結(jié)出系列課程《中資企業(yè)合規(guī)出海必修寶典-ODI備案》。

本系列課程總共分為七次課程，從ODI備案的優(yōu)勢、必要性、流程、所需資料等各方面，多種層次詮釋講解“境外投資備案”。其具體的目錄如下，歡迎大家長期關(guān)注。

★ 目錄 ★

中資企業(yè)合規(guī)出海必修寶典之南京市ODI備案流程分析講解

一、南京企業(yè)ODI備案辦理流程

1、準(zhǔn)備材料

企業(yè)在進(jìn)行境外投資備案時(shí)，需要先準(zhǔn)備詳細(xì)的投資規(guī)劃方案、可行性研究報(bào)告、盡調(diào)報(bào)告、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等一系列的材料。

2、發(fā)改委立項(xiàng)

企業(yè)安排專職人員，向省/市發(fā)改委部門申請項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改委核準(zhǔn)或備案。

3、商務(wù)部項(xiàng)目申報(bào)

企業(yè)安排專職人員，按照規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)格式提交商務(wù)局所需材料。

商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

二、境外投資備案受理機(jī)構(gòu)：

? 南京市發(fā)展和改革委員會(huì)

根據(jù)國家境外相關(guān)管理辦法條例，低于1億元美元以下的南京市企業(yè)境外投資項(xiàng)目由江蘇省南京市發(fā)展和改革委員會(huì)受理實(shí)施審核。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商務(wù)部最新要求，在江蘇省南京市辦理境外投資備案手續(xù)。企業(yè)可登錄商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)對(duì)外投資合作信息服務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行無紙化申請操作。

投資額在1億元美元以下的項(xiàng)目，申報(bào)材料基本齊備，即進(jìn)行備案工作（原則上不再報(bào)送紙質(zhì)材料）。

三、境外投資備案所需材料：

投資主體是境內(nèi)企業(yè)的，項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附具以下文件:

• 境外投資真實(shí)性承諾書
• 涉及銀行融資的，提供銀行出具的含融金額的意向書
• 自有資金出資的，提供自有資金證明
• 投標(biāo)、并購或合資合作項(xiàng)目，提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議
• 公司董事會(huì)決議或出資決議
• 投資主體最新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表
• 追溯至最終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)框架圖

四、在線填報(bào)時(shí)需注意：

1）經(jīng)營范圍

指的是境外投資項(xiàng)目最主要開展的核心業(yè)務(wù)，無需與國內(nèi)主體工商注冊營業(yè)范圍一一對(duì)應(yīng)。企業(yè)需確保所有材料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，避免錯(cuò)誤和遺漏。

2）行業(yè)屬性

需和所填境外項(xiàng)目經(jīng)營范圍對(duì)應(yīng)。對(duì)于境外項(xiàng)目不涉及主營產(chǎn)品生產(chǎn)，只負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售的，一律按照批發(fā)或零售業(yè)填寫。

3）項(xiàng)目簡況

該部分內(nèi)容需簡單描述三部分內(nèi)容：國內(nèi)主體基本情況；海外項(xiàng)目簡介；投資計(jì)劃和預(yù)期回報(bào)。

4）項(xiàng)目意義

對(duì)于批發(fā)零售業(yè)項(xiàng)目及相關(guān)行業(yè)，務(wù)必填寫擬帶動(dòng)出口預(yù)計(jì)（單位：萬美元）。

5）備案金額

表示該項(xiàng)目可以用到的資金匯出配額，是項(xiàng)目預(yù)計(jì)未來1-2年內(nèi)的全部費(fèi)用，不僅包括注冊資金，也包括可能會(huì)產(chǎn)生的相關(guān)運(yùn)營管理費(fèi)用。

五、相關(guān)常見問題解答：

Q1、?政策執(zhí)行情況是否有變化？

根據(jù)國家商務(wù)部、發(fā)改委等部門發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向的指導(dǎo)意見》，境外房地產(chǎn)、酒店、娛樂業(yè)、體育俱樂部、影城等行業(yè)的投資，以及境外無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)為限制類項(xiàng)目。

Q2、兩個(gè)以上企業(yè)共同開展境外投資如何辦理？

以占比大的為主體辦理。比例相等，可協(xié)商后由一方辦理。

Q3、政策執(zhí)行情況是否有變化？

按照江蘇省商務(wù)廳相關(guān)規(guī)定，已備案項(xiàng)目變更分非實(shí)質(zhì)性變更和實(shí)質(zhì)性變更兩類，需附相關(guān)材料：

1、非實(shí)質(zhì)性變更（名稱變更、投資路徑變更、出資幣種和方式等）需提供：備案表、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或《工商變更核準(zhǔn)單》、原境外投資證書、其他材料（如報(bào)到表回執(zhí)聯(lián)、境外投資業(yè)務(wù)情況說明、近期統(tǒng)計(jì)報(bào)表截圖、境外注冊文件等）。

2、實(shí)質(zhì)性變更（如增減資、經(jīng)營范圍、最終目的地等），需提供：備案表、真實(shí)性承諾書、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、相關(guān)董事會(huì)決議或出資決議、原境外投資證書、變更后的企業(yè)章程（或合同、協(xié)議）其他材料（如關(guān)于增資的可研報(bào)告、增資資金來源證明、報(bào)到表回執(zhí)聯(lián)、境外投資業(yè)務(wù)情況說明、近期統(tǒng)計(jì)報(bào)表截圖等）。

Q4、超過2年的投資備案證書是否有效？

企業(yè)領(lǐng)取證書之日起，兩年內(nèi)未按證書備案內(nèi)容辦理任何實(shí)際投資（包括境內(nèi)或境外），則證書自動(dòng)失效。否則，證書將在境外企業(yè)存續(xù)期間內(nèi)一直有效。

Q5、已備案項(xiàng)目再投資須辦理哪些手續(xù)？

企業(yè)投資的境外企業(yè)開展境外再投資，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)上填寫《境外中資企業(yè)再投資報(bào)告表》。

Q6、已備案項(xiàng)目如何注銷？

企業(yè)終止境外投資，應(yīng)當(dāng)在依投資目的地法律辦理注銷等手續(xù)后，在在“境外投資管理系統(tǒng)”中選擇“終止”選項(xiàng)并生成《企業(yè)境外投資終止報(bào)告表》，由主管部門出具注銷確認(rèn)函。原證書收回。

Q7、境外企業(yè)名稱是否可以任意？

企業(yè)對(duì)其投資設(shè)立的境外企業(yè)冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得冠以“中國”、“中華”等字樣。

免責(zé)聲明：本文僅供廣大讀者交流學(xué)習(xí)之用，不作為任何商業(yè)投資依據(jù)。如果您這邊需要深入了解境外投資相關(guān)的事宜，請您通過電話：400-990-8829，與我們的專業(yè)投資顧問溝通，十分感謝！